Payez-vous des impôts sur les investissem*nts si vous ne retirez pas ?
Dans de nombreux cas,vous ne devrez pas d'impôt sur les revenus tant que vous n'aurez pas retiré l'argent du compte– ou, selon le type de compte, jamais.
- Pratiquez l’investissem*nt d’achat et de conservation. ...
- Ouvrez un IRA. ...
- Contribuez à un plan 401(k). ...
- Profitez de la récolte des pertes fiscales. ...
- Tenez compte de l’emplacement des actifs. ...
- Utilisez un échange 1031. ...
- Profitez de taux de plus-values à long terme plus bas.
Vous devrez produire un formulaire de l'annexe D si vous avez réalisé des gains ou des pertes en capital sur vos investissem*nts dans des comptes imposables.. Autrement dit, si vous avez vendu un actif dans un compte imposable, vous devrez déposer une déclaration. Les investissem*nts comprennent des actions, des ETF, des fonds communs de placement, des obligations, des options, des biens immobiliers, des contrats à terme, des cryptomonnaies et bien plus encore.
Si vous avez réalisé des gains ou des pertes en capital,vous devez les déclarer en utilisant le formulaire 8949 lorsque vous déclarez vos impôts. La vente d'un actif, même à perte, a des implications fiscales cruciales, c'est pourquoi l'IRS vous oblige à le déclarer.
Statut de dépôt | Seuil MAGI |
---|---|
Célibataire | 200 000 $ |
Marié déposant conjointement | 250 000 $ |
Marié déposant séparément | 125 000 $ |
Les revenus de placement tels que les intérêts et les loyers sont considérés comme des revenus ordinaires et seront généralement imposés selon votre taux d’imposition sur le revenu ordinaire.
Lorsque vous recevez plus de 10 $ d'intérêts sur un compte bancaire au cours de l'année, la banque doit déclarer ces intérêts à l'IRS sur le formulaire 1099-INT.Si vous avez des comptes de placement, l'IRS peut les voir dans les rapports sur les dividendes et les ventes d'actions via les formulaires 1099-DIV et 1099-B.
Les plus-values à long terme et les dividendes qualifiés sont généralement imposés aux taux d'imposition spéciaux sur les plus-values de0 pour cent, 15 pour cent et 20 pour centen fonction de votre revenu imposable. (Certains types de gains en capital peuvent être imposés jusqu'à 25 pour cent ou 28 pour cent.)
L'IRS jette généralement son dévolu sur les déclarants bénéficiant d'énormes déductions par rapport à leurs revenus, les déclarants professionnels avec des déductions supplémentaires ou louches, ceux qui réclament le crédit d'impôt sur le revenu gagné ou tout ce qui semble inhabituel. Alors quel’investissem*nt n’est pas le déclencheur le plus courant d’un audit, cela arrive quand même.
L'IRS a le pouvoir d'imposer des amendes et des pénalités pour votre négligence, et il le fait souvent. S’ils peuvent démontrer que l’acte était intentionnel, frauduleux ou destiné à se soustraire au paiement des impôts légitimes, ils peuvent engager des poursuites pénales.
Quels investissem*nts ne sont pas imposables ?
Fonds communs de placement exonérés d'impôt
Un fonds commun de placement exonéré d’impôt détient généralement des obligations municipales et d’autres titres gouvernementaux. Ce type de fonds peut offrir des avantages fiscaux, ainsi qu'une diversification simplifiée entre différents types de titres d'État. Avant d’investir, réfléchissez au rendement qu’un fonds exonéré d’impôt peut offrir.
Oui, mais il y a des limites. Les pertes sur vos placements servent en premier lieu à compenser les plus-values du même type. Ainsi, les pertes à court terme sont d’abord déduites des gains à court terme, et les pertes à long terme sont déduites des gains à long terme. Les pertes nettes de l’un ou l’autre type peuvent ensuite être déduites de l’autre type de gain.
Si vous ne déclarez pas de perte sur la vente d'une action, l'IRS considérera que le produit de cette vente représente uniquement un bénéfice – imposez l'impôt sur un faux gain.
Points clés à retenir. Lorsqu'une action chute et qu'un investisseur perd de l'argent,l'argent n'est pas redistribué à quelqu'un d'autre. Les baisses de valeur du compte reflètent une diminution de l’intérêt des investisseurs et un changement dans la perception des investisseurs à l’égard du titre.
Tous les revenus d’intérêts sont imposables, sauf exclusion spécifique.revenus d'intérêts exonérés d'impôt— les revenus d'intérêts qui ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu. Les revenus d'intérêts exonérés d'impôt proviennent des obligations émises par les États, les villes ou les comtés et le District de Columbia.
Nous ne comptons pas les pensions, rentes, revenus de placements, intérêts, prestations d'anciens combattants ou autres prestations de retraite gouvernementales ou militaires.. Vos prestations peuvent augmenter lorsque vous travaillez : Tant que vous continuez à travailler, même si vous percevez des allocations, vous continuerez à payer des impôts de sécurité sociale sur vos revenus.
Les revenus des fonds du marché monétaire peuvent provenir de revenus d’intérêts ou de plus-values.ils sont imposés de la même manière que les autres revenus de placement.
Dans de nombreux cas, vous ne devrez pas d'impôt sur les revenus tant que vous n'aurez pas retiré l'argent du compte ou, selon le type de compte, jamais. Mais pour les comptes d'investissem*nt généraux,les impôts sont dus au moment où vous gagnez de l'argent. Le taux d’imposition que vous payez sur vos revenus de placement dépend de la façon dont vous gagnez cet argent.
En général, les revenus nets de placement comprennent, sans toutefois s'y limiter : les intérêts, les dividendes, les gains en capital, les revenus de location et de redevances et les rentes non admissibles. Le revenu net de placement ne comprend généralement passalaires, indemnisation du chômage, prestations de sécurité sociale, pension alimentaire et la plupart des revenus d'un travail indépendant.
Tout sur l’impôt sur le revenu net des investissem*nts
Plus précisément, cela s'applique au moindre de votre revenu net de placement ou du montant par lequel votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) dépasse les seuils basés sur le statut de dépôt imposés par l'IRS. Le NIIT est fixé à3,8%pour 2023 et 2024.
Qu’est-ce qui déclenche des signaux d’alarme auprès de l’IRS ?
Points clés à retenir.Surestimation des dépenses de bureau à domicile et des contributions caritativessont des signaux d’alarme pour les auditeurs. De simples erreurs mathématiques et le fait de ne pas signer une déclaration de revenus peuvent déclencher un audit et entraîner des pénalités. Les contribuables doivent déclarer tous les revenus du formulaire W-2, du formulaire 1099 et tout revenu en espèces.
Le tribunal a récemment rendu sa décision dans l'affaire Polselli c. IRS, portant sur la question de savoir si l'agence peut accéder aux dossiers bancaires des parents ou associés d'un contribuable – sans préavis – pour faciliter les efforts de perception des impôts. La réponse de la Cour suprême est oui.
- Erreurs mathématiques et fautes de frappe. L'IRS dispose de programmes qui vérifient les calculs et les calculs sur les déclarations de revenus. ...
- Revenu élevé. ...
- Revenu non déclaré. ...
- Déductions excessives. ...
- Déclarants de l’annexe C. ...
- Revendiquer une utilisation professionnelle à 100 % d'un véhicule. ...
- Réclamer une perte sur un passe-temps. ...
- Déduction pour bureau à domicile.
Cela signifie qu’à l’heure actuelle, la loi n’autorise aucune exemption en fonction de votre âge. Que vous ayez 65 ou 95 ans,les personnes âgées doivent payer l'impôt sur les gains en capital là où il est dû.
Les intérêts payés sur les investissem*nts dans des comptes imposables sontimposé à votre taux habituel. Mais les autres revenus, provenant à la fois de vos plus-values et de vos dividendes admissibles, sont imposés au taux des plus-values à long terme compris entre 20 % et 0 %, selon votre tranche d'imposition.