Devez-vous payer des gains en capital après 70 ans si vous ?
Cela signifie qu’à l’heure actuelle, la loi n’autorise aucune exemption en fonction de votre âge. Que vous ayez 65 ou 95 ans,les personnes âgées doivent payer l'impôt sur les gains en capital là où il est dû. Il peut s'agir de la vente de biens immobiliers ou d'autres investissem*nts dont la valeur a augmenté par rapport à leur prix d'achat initial, ce que l'on appelle la « base fiscale ».
Conclusion. L'IRS n'autorise aucune exonération fiscale spécifique pour les personnes âgées, qu'il s'agisse de revenus ou de plus-values. Le plus proche que vous puissiez faire est de contribuer à un Roth IRA ou à un Roth 401(k) avec des dollars après impôt, vous permettant de retirer de l'argent sans payer d'impôts.
Vous êtes éligible à l'exclusionsi vous êtes propriétaire et avez utilisé votre logement comme résidence principale pendant une période totalisant au moins deux ans sur les cinq ans précédant sa date de vente. Vous pouvez passer les tests de propriété et d'utilisation sur différentes périodes de 2 ans.
Deuxièmement, les impôts sur les plus-values accumulées sont annulés si le détenteur de l’actif décède – ce qu’on appelle «ange de la mort» faille. L'assiette d'un bien laissé à un héritier est « majorée » jusqu'à la valeur actuelle du bien.
Taux d'imposition des plus-values
Un taux de plus-value de 0 % s'applique si votre revenu imposable est inférieur ou égal à :44 625 $ pour les célibataires et les mariés qui déposent séparément ; 89 250 $ pour les personnes mariées déclarant conjointement et le conjoint survivant admissible ; et.59 750 $ pour le chef de famille.
Pour les personnes de plus de 65 ans, l'impôt sur les plus-values s'applique à 0 % pour les plus-values à long terme sur les actifs détenus sur un an et à 15 % pour les plus-values à court terme inférieures à un an. Quel que soit l’âge, l’IRS détermine l’impôt en fonction des bénéfices de la vente d’actifs, sans allègement spécial pour les personnes de 65 ans et plus.
Après la vente de votre résidence principale, vous pouvez exclure jusqu'à 250 000 $ de gain en capital (ou jusqu'à 500 000 $ si vous produisez une déclaration de revenus conjointe avec votre conjoint). Pour bénéficier de cette exclusion, vous devez être propriétaire et avoir vécu dans votre logement comme résidence principale pendant au moins deux des cinq années précédant la date de vente.
Utilisez un échange 1031
Un échange 1031, un échange de même type, est un programme IRS qui vous permet de reporter l'impôt sur les plus-values immobilières. Ce type d'échange consiste à échanger une propriété contre une autre et à reporter le paiement des taxes éventuelles jusqu'à la vente de la nouvelle propriété.
Exonérations de l'impôt sur les plus-values à long terme
Les Indiens résidents âgés de 60 à 80 ans seront exonérés de l’impôt sur les plus-values à long terme en 2021 s’ils gagnent Rs.3 00 000 par an. Pour les personnes de 60 ans ou moins, la limite exemptée est de Rs. 2,50 000 chaque année.
Soustrayez votre base (ce que vous avez payé) du montant réalisé (combien vous l'avez vendu) pour déterminer la différence. Si vous avez vendu vos actifs pour un prix supérieur à ce que vous avez payé, vous réalisez une plus-value.
L'IRS connaît-il vos gains en capital ?
Les gains en capital et les pertes en capital déductibles sont déclarés sur le formulaire 1040, annexe D, Gains et pertes en capital, puis transférés à la ligne 13 du formulaire 1040, Déclaration de revenus des particuliers aux États-Unis.. Les gains et pertes en capital sont classés comme à long terme ou à court terme.
Réinvestir dans une nouvelle propriété
L'échange de type similaire (alias "1031") est un moyen populaire de contourner les impôts sur les plus-values sur les ventes d'immeubles de placement.. Avec cette transaction, vous vendez un immeuble de placement et en achetez un autre de valeur similaire.
Avec certains investissem*nts, vous pouvez réinvestir le produit pour éviter les plus-values, mais pour les actions détenues dans des comptes imposables réguliers, aucune disposition de ce type ne s'applique et vous paierez des impôts sur les plus-values en fonction de la durée pendant laquelle vous avez détenu votre investissem*nt.
Les gains en capital à long terme ne peuvent pas vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, mais les gains en capital à court terme peuvent le faire.. Comprendre le fonctionnement des gains en capital pourrait vous aider à éviter des conséquences fiscales imprévues. Si vous constatez une croissance significative de vos investissem*nts, vous voudrez peut-être consulter un conseiller financier.
Voici comment cela fonctionne : les contribuables peuvent demander une exonération totale de l'impôt sur les plus-values pour leur lieu de résidence principale (PPOR). Ils peuvent également demander cette exonération jusqu’à six ans s’ils ont quitté leur PPOR et l’ont ensuite loué.
Les taux d’imposition des plus-values à long terme pour les années d’imposition 2023 et 2024 sont0 %, 15 % ou 20 %. Plus vos revenus sont élevés, plus vous devrez payer d’impôts sur les plus-values. Le taux est de 0 % pour : Les personnes non mariées déclarant séparément un revenu imposable inférieur ou égal à 47 025 $.
Les revenus de la sécurité sociale sont souvent exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu. Si vous déposez une déclaration en tant que particulier et que vos revenus de sécurité sociale et autres revenus totalisent moins de 25 000 $ par an, vous n'aurez peut-être pas à payer d'impôt fédéral sur le revenu.
Si vous avez possédé et vécu dans la maison pendant un total de deux des cinq années précédant la vente, alorsjusqu'à 250 000 $ de bénéfices sont exonérés d'impôt(ou jusqu'à 500 000 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration conjointe). Si votre bénéfice dépasse la limite de 250 000 $ ou de 500 000 $, l'excédent est généralement déclaré comme un gain en capital à l'annexe D.
Pour bénéficier de l’exclusion des gains en capital,vous devez avoir possédé et utilisé votre maison pendant au moins deux des cinq dernières années précédant la date de vente.
Limites de revenus :La vente de votre logement n'a pas d'impact direct sur votre éligibilité aux prestations de la Sécurité Sociale. Cependant, si vous tirez des revenus de la vente, cela pourrait potentiellement avoir une incidence sur l'imposition de vos prestations ou sur votre admissibilité à certains programmes d'aide.
Que dois-je faire avec une grosse somme d’argent après la vente d’une maison ?
- Acheter une nouvelle maison.
- Acheter une maison de vacances ou un bien locatif.
- Augmentation des économies.
- Rembourser la dette.
- Dynamiser les comptes d’investissem*nt.
Lorsque vous vendez votre maison, la loi fiscale fédérale exige que les prêteurs ou les agents immobiliers déposent un formulaire 1099-S, Produit des transactions immobilières, auprès de l'IRS et vous en envoient une copie si vous ne remplissez pas les exigences de l'IRS pour exclure le gain imposable de la vente sur votre déclaration de revenus.
À savoir,l'IRS ne traite pas le produit d'un refinancement avec retrait comme un revenu. Au lieu de vendre votre propriété et de déclencher un impôt sur les plus-values, vous obtenez un prêt plus important, remboursez l’ancienne hypothèque et retirez la différence en espèces.
Utiliser une fiducie de vente différée, les investisseurs peuvent reporter l’impôt sur les plus-values au fil du temps. Les fiducies de vente différée offrent une alternative aux échanges 1031 pour différer les impôts sur les plus-values sur les actifs appréciés.
Dans le cadre du nouveau régime fiscal, les plus-values à long terme sur les actions et les parts de fonds communs de placement jusqu’à Rs 1 lakh ne sont pas imposables. Les gains dépassant Rs 1 lakh sont imposés au taux de 10 pour cent.
